Бухгалтерская и налоговая отчетность за 9 месяцев 2021 года

Дата и время: 22 сентября (среда) 10:00-17:00

Лектор: Куликов Алексей Александрович — управляющий партнер ООО «Агентство Налоговых Поверенных», налоговый консультант при «Палате налоговых консультантов Северо-Запада». Лауреат первого Всероссийского конкурса «Лектор года» (TOP-20).

Место проведения: г. Санкт-Петербург, Батайский пер. 3А, отель «Sokos Olympia Garden»

В программе семинара:

Общие вопросы

  1. Вопросы применения валютного законодательства:
    нарушение порядка перечисления валютных средств вследствие применения межгосударственных санкций;
    выплата заработной платы наличными денежными средствами трудовым мигрантам;
  2. Определение критериев для отнесения к субъектам малого предпринимательства (реестр СМП) (практика ВС РФ);
  3. Возможность взыскания в качестве убытков налоговых потерь из-за недобросовестности контрагентов;
  4. Некоторые вопросы прослеживаемости товаров;
  5. «Симметричные корректировки» при установлении налоговыми органами признаков недобросовестности поведения налогоплательщика;
  6. Отдельные вопросы взаимодействия с налоговыми органами:
    аннулирование налоговых деклараций: полномочия налоговых органов и способы защиты со стороны налогоплательщиков;
    сроки и глубина выездной налоговой проверки, последствия нарушения указанных сроков; течение сроков на принудительное взыскание налога;
    истребование документов в рамках налоговых проверок и вне мероприятий налогового контроля;

НДС

  1. Последние изменения по НДС, вступающие в силу с 01.01.2022 года, в частности освобождение от НДС услуг общественного питания;
  2. Определение места реализации работ (услуг), а также налоговой базы в зависимости от условий договоров;
  3. Отдельные вопросы исчисления налоговой базы по НДС:
    бонусы (премии) как элементы налоговой базы (практика ВС РФ);
    операции по представлению имущества в безвозмездное пользование, в том числе в рамках совместного использования взаимозависимыми лицами;
    передача имущества в счёт дивидендов, а также при совершении иных операций инвестиционного характера;
  4. Применения налоговых льгот по НДС:
    передача прав на программные продукты;
    услуги заказчиков-застройщиков в отношении многоквартирных домов;
  5. Вопросы применения налоговых ставок и доказывания обоснованности применения таковых;
  6. Применение налоговых вычетов при условии доказывания цели дальнейшего использования товаров (работ, услуг).

Налог на прибыль

  1. Изменения по налогу на прибыль, вступающие в силу с 01.01.2022 года:
    начисление амортизации после реконструкции (модернизации) основного средства;
    запрет на учёт в составе внереализационных расходов убытков, зачисляемых в бюджет;
    продление ограничения на перенос убытка по итогам года;
    возможность введения пониженной ставки по налогу на прибыль в отношении доходов от использования интеллектуальной собственности;
  2. Признание отдельных видов доходов: передача имущества в счёт погашения дивидендов, а также при осуществлении иных операций инвестиционного характера, операции по безвозмездному пользованию имуществом третьих лиц;
  3. Признание отдельных видов расходов:
    материальные расходы – документальное подтверждение производственных расходов, правильный учёт для целей налогообложения стоимости возвратных отходов;
    расходы по оплате труда – дополнительные отпуска работникам, компенсации дистанционным сотрудникам и сотрудникам с разъездным характером работы;
    основные средства – определение первоначальной стоимости основного средства, отнесение к амортизационной группе и последствия ошибки в выборе таковой, расходы на ремонт основного средства;
    прочие расходы – рекламные расходы, банковские услуги;
  4. Отдельные вопросы применения экономически обоснованных методов ведения налогового учёта.

Зарплатные налоги

  1. Разъяснения по заполнению форм отчётности СЗВ-М и СЗВ-ТД;
  2. Исключения из состава объекта обложения страховыми взносами: компенсационные выплаты дистанционным сотрудникам, сотрудникам с разъездным характером работ, иных установленных выплат;
  3. Применение пониженных тарифов страховых взносов:
    страхователи – ИТ-организации;
    страхователи – субъекты малого предпринимательства;
  4. Введение с 01.01.2022 года пониженных тарифов для страхователей, занятых в сфере оказания услуг общественного питания;
  5. Изменения по НДФЛ, вступающие в силу с 01.01.2022 года;
  6. Разъяснения по применению ставки НДФЛ в размере 15% и ставки в размере 30% в отношении сотрудников – нерезидентов, в том числе в отношении дистанционных сотрудников;
  7. Применение освобождения от НДФЛ в отношении компенсационных выплат дистанционным сотрудникам и сотрудникам с разъездным характером работы;
  8. Отдельные вопросы заполнения 6-НДФЛ.

Транспортный налог

  1. Изменения по транспортному налогу, вступающие в силу с 01.01.2022 года;
  2. Неточности в данных о мощности транспортного средства и его типе: налоговые последствия;

Имущественные налоги

  1. Изменения по налогу на имущество, вступающие в силу с 01.01.2022 года, в частности в части сроков уплаты налога;
  2. Квалификация производственных объектов и сооружений в качестве объектов (не)движимости: критерии и основания;
  3. Представление сведений о движимом имуществе в налоговой декларации по налогу на имущество организаций.

*Программа будет дополнена в случае принятия ко дню проведения семинара законов, вносящих изменения и дополнения в ТК РФ, НК РФ и других законодательных актов, имеющих отношение к тематике проведения семинара.

Записаться на семинар:





    Напомнить:

    Решите задачку (антиспам): + 49 = 55

    Яндекс.Метрика